وحدة الامتثال هي قسم رئيسي داخل المؤسسات المالية وغير المالية، وهي مسؤولة عن ضمان أن جميع الأنشطة والإجراءات التي تقوم بها المؤسسة تتماشى مع القوانين واللوائح المحلية والدولية، بما في ذلك مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب. في العراق، تعمل وحدة الامتثال وفقًا لتوجيهات البنك المركزي العراقي، وتلعب دورًا محوريًا في تعزيز الالتزام بالمعايير التنظيمية والقانونية.
مهام وأهداف وحدة الامتثال:
- الامتثال للقوانين واللوائح: التأكد من أن المؤسسة تلتزم بجميع القوانين واللوائح المحلية والدولية، بما في ذلك قوانين مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب.
- رصد العمليات المالية: مراقبة جميع الأنشطة المالية في المؤسسة بشكل دوري للكشف عن أي نشاط غير قانوني أو مشبوه.
- التقارير والتبليغ: إعداد تقارير دورية عن الامتثال وتقديمها إلى الجهات الرقابية، مثل البنك المركزي العراقي أو وحدة مكافحة غسل الأموال، والإبلاغ الفوري عن أي نشاط مشبوه.
- إرشاد الموظفين: توفير التوجيه والتدريب للموظفين حول سياسات الامتثال وأفضل الممارسات، والتأكد من معرفتهم باللوائح والإجراءات المطلوبة.
- إعداد سياسات الامتثال: تطوير وتحديث السياسات الداخلية للمؤسسة المتعلقة بالامتثال لضمان مواكبة التغييرات في التشريعات واللوائح.
- التدقيق الداخلي: التعاون مع وحدات الرقابة والتدقيق لضمان تطبيق سياسات الامتثال بشكل فعال وتحديد أي مخالفات أو مخاطر.
- إدارة المخاطر: تحليل وتقييم المخاطر التي قد تواجه المؤسسة فيما يتعلق بالامتثال للقوانين، ووضع خطط لمعالجة تلك المخاطر.
دور وحدة الامتثال في مكافحة غسل الأموال:
تلعب وحدة الامتثال دورًا أساسيًا في منع ومكافحة غسل الأموال داخل المؤسسات، حيث تقوم بمراقبة جميع المعاملات المالية لضمان عدم تورط المؤسسة في عمليات غسل أموال أو تمويل إرهاب. الوحدة مسؤولة عن:
- تنفيذ برنامج مكافحة غسل الأموال (AML): التأكد من وجود سياسات وإجراءات صارمة لمكافحة غسل الأموال داخل المؤسسة.
- التعرف على العملاء (KYC): تطبيق سياسات التعرف على العملاء لضمان أن المؤسسة تتعامل مع عملاء ذوي خلفيات مالية وقانونية واضحة.
- الإبلاغ عن الأنشطة المشبوهة (SARs): الإبلاغ عن أي معاملات مالية غير عادية أو مشبوهة إلى وحدة مكافحة غسل الأموال.
التعاون مع الجهات الرقابية:
تتعاون وحدة الامتثال بشكل وثيق مع الجهات التنظيمية مثل البنك المركزي العراقي ووحدة مكافحة غسل الأموال لضمان أن المؤسسة تتبع جميع الإرشادات والمعايير المطلوبة. أي قصور في الامتثال قد يعرض المؤسسة لعقوبات قانونية ومالية كبيرة، ولذلك تعتبر وحدة الامتثال جزءًا لا يتجزأ من حماية المؤسسة من المخاطر القانونية والمالية.